Финансовое ведомство настоятельно рекомендует аудиторам сообщать о подозрительных сделках в Росфинмониторинг (письмо Минфина России от 13 апреля 2009 г. № 07-03-32/520). Причем втайне от компаний.
Чиновники напомнили аудиторам, что их обязанность сообщать о сделках, которые они готовят или осуществляют от имени и по поручению своих клиентов, в Росфинмониторинг, установлена законом от 07.08.01 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Финразведка ждет сведения о сделках с недвижимостью, по управлению имуществом, банковскими счетами и счетами ценных бумаг, созданию и управлению организациями, а также привлечению денежных средств для этой цели (п. 1 ст. 7.1 закона № 115-ФЗ). Правда, не обо всех, а только тех, которые предположительно направлены на легализацию незаконных доходов. Если у аудитора возникнут соответствующие подозрения, он должен ими поделиться не позднее следующего рабочего дня.
Источник: Учет. Налоги. Право
